Bereken de btw van een bon of factuur met onze online btw-rekentool. Tel btw op bij een nettobedrag of trek het nauwkeurig af van een totaalbedrag, met het tarief van jouw land of elk ander tarief dat je nodig hebt. Gebruik een punt als decimaalteken.
Als het ingevoerde bedrag:
Deze rekentool lost tegelijkertijd de twee meest voorkomende situaties op bij het werken met btw: uitgaan van een nettobedrag (zonder belasting) of van een totaalbedrag (inclusief belasting). Je hoeft van tevoren niet te weten welk geval op jou van toepassing is, omdat beide resultaten parallel worden berekend.
Volg deze stappen om het te gebruiken:
19990.5.Deze flexibiliteit maakt de rekentool nuttig voor zowel de 19% van Chili of de 21% van Spanje als voor elk ander algemeen of verlaagd tarief dat je moet toepassen.
De belasting over de toegevoegde waarde (btw) is een indirecte belasting die wordt geheven op de consumptie van goederen en diensten. Het wordt "indirect" genoemd omdat degene die het uiteindelijk betaalt de consument is, hoewel het bedrijf dat het goed verkoopt of de dienst verleent, het aangeeft en afdraagt aan de belastingdienst. In de praktijk fungeert de verkoper als tussenpersoon: hij int de belasting bij elke verkoop en draagt deze af aan de belastingdienst van zijn land, waarbij hij de btw aftrekt die hij zelf heeft betaald over zijn eigen aankopen.
Elk land stelt zijn eigen btw-tarief vast (of het equivalent daarvan, zoals de GST in Australië, de IGV in Peru of de ITBIS in de Dominicaanse Republiek), evenals de uitzonderingen en verlaagde tarieven die van toepassing zijn op bepaalde producten of diensten. Daarom bestaat er geen "universele btw": wereldwijd kan het algemene tarief variëren van 4.5% in Andorra tot 27% in Hongarije, en er zijn zelfs landen, zoals de Verenigde Staten, die geen btw heffen op nationaal niveau. Je kunt het geldende tarief in meer dan 130 landen bekijken in de tabel hieronder.
Om de btw te berekenen heb je slechts twee gegevens nodig: het referentiebedrag (netto of totaal) en het toepasselijke belastingtarief, uitgedrukt als decimaal getal (bijvoorbeeld 10% komt overeen met 0.10). Vanaf hier zijn er twee formules, afhankelijk van wat je wilt berekenen.
Wordt gebruikt wanneer je de prijs zonder belasting kent en wilt weten hoeveel de btw en het te betalen totaalbedrag zijn:
Totaalbedrag = Nettobedrag × (1 + btw)
Btw-bedrag = Totaalbedrag − Nettobedrag
Wordt gebruikt wanneer je de eindprijs kent (inclusief belasting) en wilt weten wat het nettobedrag is en hoeveel overeenkomt met btw:
Nettobedrag = Totaalbedrag ÷ (1 + btw)
Btw-bedrag = Totaalbedrag − Nettobedrag
Een veelgemaakte fout is het percentage rechtstreeks van het totaal af te trekken (bijvoorbeeld 10% van $100.000 berekenen en aftrekken). Dit is onjuist, omdat die 10% werd berekend over het totaal en niet over het netto: door het af te trekken krijg je een lager nettobedrag dan het werkelijke. Daarom moet je het totaalbedrag altijd delen door (1 + btw) om het nettobedrag correct te bepalen.
Een product heeft een nettobedrag van $100.000 en het toepasselijke btw-tarief is 10% (0.10):
Btw-bedrag = 100.000 × 0.10 = $10.000
Totaalbedrag = 100.000 + 10.000 = $110.000
De uiteindelijke prijs die de consument betaalt is $110.000, waarvan $10.000 overeenkomt met de btw die het bedrijf moet aangeven.
Een factuur komt binnen voor een totaalbedrag van $110.000, inclusief belasting, met een btw-tarief van 10% (0.10):
Nettobedrag = 110.000 ÷ 1.10 = $100.000
Btw-bedrag = 110.000 − 100.000 = $10.000
Het nettobedrag van het product of de dienst is $100.000, en de btw in de factuur is $10.000. Merk op dat, hoewel het uiteindelijke btw-bedrag overeenkomt met het vorige voorbeeld, dit komt doordat we van het exacte resultaat zijn uitgegaan; in de praktijk is het altijd beter om te delen om geen afrondingsfouten mee te slepen.
Het algemene btw-tarief (of het lokale equivalent, zoals GST of omzetbelasting) varieert aanzienlijk tussen landen. Deze tabel geeft een overzicht van het standaardtarief dat van kracht is in meer dan 130 landen; houd er rekening mee dat de meeste ook verlaagde tarieven of vrijstellingen hanteren voor specifieke producten en diensten, die hier niet worden uitgewerkt.
Landen gemarkeerd met "-" heffen geen btw of een gelijkwaardige verbruiksbelasting. Wanneer een bereik wordt weergegeven (min.-max.), varieert het tarief per staat, provincie, regio of producttype binnen hetzelfde land (bijvoorbeeld Brazilië per staat, Canada per provincie, Portugal per regio, of de Verenigde Staten, waar geen federale btw bestaat en elke staat zijn eigen omzetbelasting vaststelt, waaronder vijf staten zonder deze belasting).
Ja, en van twee soorten: volledige vrijstelling en verlaagd tarief. Elk land kan vrij bepalen welke producten, diensten of activiteiten zijn vrijgesteld van btw. Deze vrijstellingen weerspiegelen vaak beleid dat gericht is op het stimuleren van consumptie in bepaalde sectoren, het verlagen van de kosten van het basispakket van huishoudens, of het bevorderen van sectoren zoals gezondheidszorg, onderwijs of export.
Naast volledige vrijstelling handhaven veel landen verlaagde btw-tarieven die alleen van toepassing zijn op bepaalde producten of diensten (bijvoorbeeld basisvoedingsmiddelen, boeken of openbaar vervoer), in plaats van het algemene tarief. Als jouw product of dienst een ander tarief heeft dan het algemene tarief van jouw land, vergeet dan niet dit aan te passen in het btw-veld voordat je berekent.
Vermenigvuldig het nettobedrag met het tarief als decimaal getal (10% = 0.10) om het btw-bedrag te krijgen, en tel het op bij het nettobedrag om het totaal te krijgen: Totaalbedrag = Nettobedrag × (1 + 0.10). Deze rekentool voert beide bewerkingen automatisch uit zodra je het bedrag en tarief invoert.
Deel het totaalbedrag door (1 + btw-tarief als decimaal getal). Als het totaal bijvoorbeeld $110.000 is en het tarief 10%, is het nettobedrag 110.000 ÷ 1.10 = $100.000. Het percentage rechtstreeks van het totaal aftrekken is een veelgemaakte fout die een onjuist resultaat oplevert.
Het nettobedrag is de prijs van het goed of de dienst zonder belastingen. De btw is het belastingbedrag dat aan dit nettobedrag wordt toegevoegd. Het totaalbedrag is de som van beide: wat de consument uiteindelijk betaalt.
Nee. Elk land stelt zijn eigen algemene btw-tarief vast (of het equivalent daarvan, zoals GST, IGV of ITBIS), en kan ook verlaagde tarieven of vrijstellingen definiëren voor bepaalde producten. Bekijk de tabel op deze pagina voor het algemene tarief dat van kracht is in meer dan 130 landen wereldwijd.
Ja. Het btw-veld is vooraf ingevuld met het gebruikelijke tarief van jouw land op basis van je locatie, maar je kunt het vrij bewerken om het algemene of verlaagde tarief van elk land te gebruiken, of elk ander belastingpercentage dat je moet berekenen.