أضف ضريبة القيمة المضافة إلى مبلغ صافٍ أو استخرجها من سعر شامل. النسبة تُملأ حسب بلدك ويمكنك تغييرها. استخدم النقطة كفاصل عشري.
إذا كان المبلغ المُدخل:
قد يهمك أيضاً:
تحل هذه الحاسبة الحالتين الشائعتين معاً: الانطلاق من مبلغ صافٍ (بدون ضريبة) أو من مبلغ إجمالي (شامل الضريبة). لا يلزم أن تعرف حالتك مسبقاً؛ النتيجتان تُحسبان معاً.
للاستخدام:
19990.5.تصلح لـ15% في السعودية، و5% في الإمارات، و14% في مصر، ولأي نسبة عامة أو مخفّضة أخرى.
ضريبة القيمة المضافة (<span dir="ltr">VAT</span>) ضريبة غير مباشرة على استهلاك السلع والخدمات. «غير مباشرة» لأن المستهلك يدفعها في النهاية، بينما البائع يقرّ عنها للهيئة الضريبية. البائع وسيط: يحصّل الضريبة في كل بيع ويورّدها، بعد خصم ما دفعه في مشترياته.
كل بلد يحدّد نسبته (أو ما يعادلها، مثل GST في أستراليا أو IGV في بيرو أو ITBIS في جمهورية الدومينيكان) والإعفاءات والنسب المخفّضة. لا توجد نسبة عالمية واحدة: العامة تتراوح تقريباً من 4.5% في أندورا إلى 27% في المجر، ودول مثل الولايات المتحدة لا تطبق ضريبة قيمة مضافة اتحادية. الجدول أدناه يعرض النسبة السارية في أكثر من 130 بلداً.
يلزمك مبلغ مرجعي (صافٍ أو إجمالي) والنسبة عشرياً (مثلاً <span dir="ltr">15% = 0.15</span>). بعدها معادلتان حسب ما تريد:
عندما تعرف السعر بدون ضريبة وتريد قيمة الضريبة والإجمالي:
المبلغ الإجمالي = المبلغ الصافي × (1 + الضريبة)
قيمة الضريبة = المبلغ الإجمالي − المبلغ الصافي
عندما تعرف السعر النهائي شاملاً الضريبة وتريد الصافي وقيمة الضريبة:
المبلغ الصافي = المبلغ الإجمالي ÷ (1 + الضريبة)
قيمة الضريبة = المبلغ الإجمالي − المبلغ الصافي
خطأ شائع: طرح النسبة مباشرة من الإجمالي (مثلاً حساب 15% من 1000 وطرحها). ذلك يحسب النسبة على الإجمالي لا على الصافي، فيعطي صافياً أقل من الحقيقي. الصحيح قسمة الإجمالي على (1 + الضريبة).
منتج صافيه 1000 والنسبة 15% (0.15):
قيمة الضريبة = 1000 × 0.15 = 150
المبلغ الإجمالي = 1000 + 150 = 1150
ما يدفعه المستهلك 1150، منها 150 ضريبة يقرّ عنها البائع.
فاتورة بإجمالي 1150 شاملاً الضريبة، بنسبة 15% (0.15):
المبلغ الصافي = 1150 ÷ 1.15 = 1000
قيمة الضريبة = 1150 − 1000 = 150
الصافي 1000 والضريبة في الفاتورة 150. التطابق مع المثال السابق لأننا بدأنا من الناتج الدقيق؛ عملياً اقسم دائماً حتى لا يتراكم تقريب.
تختلف نسبة ضريبة القيمة المضافة العامة (أو ما يعادلها محلياً، مثل GST أو ضريبة المبيعات) بشكل كبير بين الدول. يلخص هذا الجدول النسبة القياسية السارية في أكثر من 130 دولة؛ تذكر أن معظمها يطبق أيضاً نسباً مخفضة أو إعفاءات لمنتجات وخدمات محددة، لم يتم تفصيلها هنا.
الدول المُشار إليها بـ "-" لا تطبق ضريبة القيمة المضافة ولا ضريبة استهلاك مماثلة. عند عرض نطاق (الحد الأدنى-الحد الأقصى)، تختلف النسبة حسب الولاية أو المقاطعة أو المنطقة أو نوع المنتج داخل الدولة نفسها (مثل البرازيل حسب الولاية، وكندا حسب المقاطعة، والبرتغال حسب المنطقة، أو الولايات المتحدة، حيث لا توجد ضريبة قيمة مضافة فيدرالية وتحدد كل ولاية ضريبة مبيعاتها الخاصة، بما في ذلك خمس ولايات بدون هذه الضريبة).
نعم، ومن نوعين: إعفاء كامل ونسبة مخفضة. لكل دولة الحرية في تحديد المنتجات أو الخدمات أو الأنشطة المعفاة من ضريبة القيمة المضافة. عادة ما تستجيب هذه الإعفاءات لسياسات تهدف إلى تشجيع الاستهلاك في صناعات معينة، أو خفض تكلفة سلة السلع الأساسية للأسر، أو تحفيز قطاعات مثل الصحة أو التعليم أو التصدير.
بالإضافة إلى الإعفاء الكامل، تحافظ العديد من الدول على نسب ضريبة قيمة مضافة مخفضة تُطبق فقط على منتجات أو خدمات معينة (مثل المواد الغذائية الأساسية أو الكتب أو النقل العام)، بدلاً من النسبة العامة. إذا كان لمنتجك أو خدمتك نسبة مختلفة عن النسبة العامة لبلدك، تذكر تعديلها في حقل الضريبة قبل الحساب.
اضرب الصافي في النسبة عشرياً (15% = 0.15) لتحصل على الضريبة، ثم أضفها للصافي: المبلغ الإجمالي = المبلغ الصافي × (1 + 0.15). الحاسبة تنفّذ العمليتين عند إدخال المبلغ والنسبة.
اقسم الإجمالي على (1 + النسبة عشرياً). مثال: إجمالي 1150 ونسبة 15% يعطي 1150 ÷ 1.15 = 1000. طرح النسبة من الإجمالي خطأ شائع.
المبلغ الصافي هو سعر السلعة أو الخدمة بدون ضرائب. ضريبة القيمة المضافة هي قيمة الضريبة المضافة إلى هذا المبلغ الصافي. المبلغ الإجمالي هو مجموع الاثنين: ما يدفعه المستهلك في النهاية.
لا. تحدد كل دولة نسبة ضريبة القيمة المضافة العامة الخاصة بها (أو ما يعادلها، مثل GST أو IGV أو ITBIS)، ويمكنها أيضاً تحديد نسب مخفضة أو إعفاءات لمنتجات معينة. راجع الجدول في هذه الصفحة لمعرفة النسبة العامة السارية في أكثر من 130 دولة حول العالم.
نعم. يتم تعبئة حقل الضريبة مسبقاً بالنسبة المعتادة لبلدك بناءً على موقعك، لكن يمكنك تعديله بحرية لاستخدام النسبة العامة أو المخفضة لأي دولة، أو أي نسبة ضريبة أخرى تحتاج إلى حسابها.