Рассчитайте НДС по чеку или счету с помощью нашего онлайн-калькулятора НДС. Прибавьте НДС к сумме без налога или точно вычтите его из итоговой суммы, используя ставку своей страны или любую другую нужную вам ставку. Используйте точку в качестве десятичного разделителя.
Если введённая сумма:
Этот калькулятор одновременно решает две наиболее распространённые ситуации при работе с НДС: исходить из суммы без налога или из итоговой суммы (с учётом налога). Вам не нужно заранее знать, какой у вас случай, потому что оба результата рассчитываются параллельно.
Чтобы им воспользоваться, выполните следующие шаги:
19990.5.Эта гибкость делает калькулятор полезным как для 19% в Чили или 21% в Испании, так и для любой другой общей или льготной ставки, которую вам нужно применить.
Налог на добавленную стоимость (НДС) — это косвенный налог, который взимается с потребления товаров и услуг. Его называют «косвенным», потому что в конечном итоге его платит потребитель, хотя декларирует и перечисляет его в бюджет компания, продающая товар или оказывающая услугу. На практике продавец выступает посредником: он взимает налог при каждой продаже и перечисляет его налоговому органу своей страны, вычитая НДС, который сам уплатил при собственных покупках.
Каждая страна устанавливает свою собственную ставку НДС (или её эквивалент, например GST в Австралии, IGV в Перу или ITBIS в Доминиканской Республике), а также исключения и льготные ставки, применимые к определённым товарам или услугам. Поэтому не существует «универсального НДС»: в мире общая ставка может варьироваться от 4.5% в Андорре до 27% в Венгрии, а есть даже страны, например США, которые не применяют НДС на национальном уровне. Актуальную ставку в более чем 130 странах вы можете посмотреть в таблице ниже.
Чтобы рассчитать НДС, вам нужны всего два значения: базовая сумма (без налога или итоговая) и применимая налоговая ставка, выраженная в десятичном виде (например, 10% соответствует 0.10). Отсюда существуют две формулы в зависимости от того, что вы хотите получить.
Используется, когда вы знаете цену без налога и хотите узнать сумму НДС и итоговую сумму к оплате:
Итоговая сумма = Сумма без налога × (1 + НДС)
Сумма НДС = Итоговая сумма − Сумма без налога
Используется, когда вы знаете конечную цену (с учётом налога) и хотите узнать сумму без налога и то, сколько составляет НДС:
Сумма без налога = Итоговая сумма ÷ (1 + НДС)
Сумма НДС = Итоговая сумма − Сумма без налога
Частая ошибка — вычитать процент напрямую из итоговой суммы (например, рассчитать 10% от $100 000 и вычесть их). Это неверно, потому что эти 10% были рассчитаны от итоговой суммы, а не от суммы без налога: при вычитании получается сумма ниже реальной. Поэтому итоговую сумму всегда нужно делить на (1 + НДС), чтобы правильно определить сумму без налога.
Товар имеет сумму без налога $100 000, а применимая ставка НДС составляет 10% (0.10):
Сумма НДС = 100 000 × 0.10 = $10 000
Итоговая сумма = 100 000 + 10 000 = $110 000
Конечная цена, которую платит потребитель, составляет $110 000, из которых $10 000 соответствуют НДС, который компания должна задекларировать.
Счёт приходит на итоговую сумму $110 000 с учётом налога, при ставке НДС 10% (0.10):
Сумма без налога = 110 000 ÷ 1.10 = $100 000
Сумма НДС = 110 000 − 100 000 = $10 000
Сумма без налога товара или услуги составляет $100 000, а НДС, включённый в счёт, составляет $10 000. Обратите внимание, что хотя итоговая сумма НДС совпадает с предыдущим примером, это происходит потому, что мы исходили из точного результата; на практике всегда лучше делить, чтобы не переносить ошибки округления.
Общая ставка НДС (или её местный эквивалент, например GST или налог с продаж) значительно различается между странами. Эта таблица обобщает стандартную ставку, действующую более чем в 130 странах; учтите, что в большинстве из них также действуют льготные ставки или освобождения для определённых товаров и услуг, которые здесь не детализированы.
Страны, отмеченные «-», не применяют НДС или эквивалентный налог на потребление. Когда показан диапазон (мин.-макс.), ставка варьируется в зависимости от штата, провинции, региона или типа товара внутри одной и той же страны (например, Бразилия по штатам, Канада по провинциям, Португалия по регионам или США, где нет федерального НДС, и каждый штат устанавливает свой собственный налог с продаж, включая пять штатов без этого налога).
Да, и двух видов: полное освобождение и льготная ставка. Каждая страна вправе самостоятельно определять, какие товары, услуги или виды деятельности будут освобождены от НДС. Обычно эти льготы отражают политику, направленную на стимулирование потребления в определённых отраслях, снижение стоимости базовой потребительской корзины домохозяйств или поддержку таких секторов, как здравоохранение, образование или экспорт.
Помимо полного освобождения, многие страны сохраняют льготные ставки НДС, которые применяются только к определённым товарам или услугам (например, к основным продуктам питания, книгам или общественному транспорту), вместо общей ставки. Если у вашего товара или услуги ставка отличается от общей ставки вашей страны, не забудьте скорректировать её в поле НДС перед расчётом.
Умножьте сумму без налога на ставку в десятичном виде (10% = 0.10), чтобы получить сумму НДС, и прибавьте её к сумме без налога, чтобы получить итоговую сумму: Итоговая сумма = Сумма без налога × (1 + 0.10). Этот калькулятор автоматически выполняет обе операции при вводе суммы и ставки.
Разделите итоговую сумму на (1 + ставка НДС в десятичном виде). Например, если итоговая сумма составляет $110 000, а ставка 10%, сумма без налога равна 110 000 ÷ 1.10 = $100 000. Прямое вычитание процента из итоговой суммы — распространённая ошибка, которая даёт неверный результат.
Сумма без налога — это цена товара или услуги без налогов. НДС — это сумма налога, добавляемая к этой сумме без налога. Итоговая сумма — это сумма обоих значений: то, что в конечном итоге платит потребитель.
Нет. Каждая страна устанавливает свою собственную общую ставку НДС (или её эквивалент, например GST, IGV или ITBIS), а также может определять льготные ставки или освобождения для определённых товаров. Ознакомьтесь с таблицей на этой странице, чтобы узнать общую ставку, действующую более чем в 130 странах мира.
Да. Поле НДС предварительно заполнено обычной ставкой вашей страны на основе вашего местоположения, но вы можете свободно изменить его, чтобы использовать общую или льготную ставку любой страны, или любой другой налоговый процент, который вам нужно рассчитать.