Розрахуйте ПДВ чека чи рахунка за допомогою нашого онлайн-калькулятора ПДВ. Додайте ПДВ до суми без податку або точно відніміть його від загальної суми, використовуючи ставку своєї країни або будь-яку іншу потрібну вам ставку. Використовуйте крапку як десятковий роздільник.
Якщо введена сума:
Цей калькулятор одночасно вирішує дві найпоширеніші ситуації при роботі з ПДВ: виходити із суми без податку або із загальної суми (з урахуванням податку). Вам не потрібно заздалегідь знати, який у вас випадок, оскільки обидва результати розраховуються паралельно.
Щоб ним скористатися, виконайте такі кроки:
19990.5.Ця гнучкість робить калькулятор корисним як для 19% у Чилі або 21% в Іспанії, так і для будь-якої іншої загальної або пільгової ставки, яку вам потрібно застосувати.
Податок на додану вартість (ПДВ) — це непрямий податок, який стягується зі споживання товарів і послуг. Його називають «непрямим», тому що зрештою його сплачує споживач, хоча декларує та перераховує його до бюджету компанія, яка продає товар або надає послугу. На практиці продавець виступає посередником: він стягує податок під час кожного продажу та перераховує його податковому органу своєї країни, віднімаючи ПДВ, який сам сплатив під час власних покупок.
Кожна країна встановлює власну ставку ПДВ (або її еквівалент, наприклад GST в Австралії, IGV в Перу чи ITBIS у Домініканській Республіці), а також винятки та пільгові ставки, застосовні до певних товарів чи послуг. Тому не існує «універсального ПДВ»: у світі загальна ставка може коливатися від 4.5% в Андоррі до 27% в Угорщині, а є навіть країни, наприклад США, які не застосовують ПДВ на національному рівні. Актуальну ставку в понад 130 країнах ви можете переглянути в таблиці нижче.
Щоб розрахувати ПДВ, вам потрібні лише два значення: базова сума (без податку або загальна) і застосовна податкова ставка, виражена в десятковому вигляді (наприклад, 10% відповідає 0.10). Звідси існують дві формули залежно від того, що ви хочете отримати.
Використовується, коли ви знаєте ціну без податку і хочете дізнатися суму ПДВ і загальну суму до сплати:
Загальна сума = Сума без податку × (1 + ПДВ)
Сума ПДВ = Загальна сума − Сума без податку
Використовується, коли ви знаєте кінцеву ціну (з урахуванням податку) і хочете дізнатися суму без податку і те, скільки становить ПДВ:
Сума без податку = Загальна сума ÷ (1 + ПДВ)
Сума ПДВ = Загальна сума − Сума без податку
Поширена помилка — віднімати відсоток безпосередньо від загальної суми (наприклад, розрахувати 10% від $100 000 і відняти їх). Це неправильно, тому що ці 10% були розраховані від загальної суми, а не від суми без податку: при відніманні виходить сума нижча за реальну. Тому загальну суму завжди потрібно ділити на (1 + ПДВ), щоб правильно визначити суму без податку.
Товар має суму без податку $100 000, а застосовна ставка ПДВ становить 10% (0.10):
Сума ПДВ = 100 000 × 0.10 = $10 000
Загальна сума = 100 000 + 10 000 = $110 000
Кінцева ціна, яку платить споживач, становить $110 000, з яких $10 000 відповідають ПДВ, який компанія повинна задекларувати.
Рахунок надходить на загальну суму $110 000 з урахуванням податку, за ставкою ПДВ 10% (0.10):
Сума без податку = 110 000 ÷ 1.10 = $100 000
Сума ПДВ = 110 000 − 100 000 = $10 000
Сума без податку товару або послуги становить $100 000, а ПДВ, включений у рахунок, становить $10 000. Зверніть увагу, що хоча підсумкова сума ПДВ збігається з попереднім прикладом, це відбувається тому, що ми виходили з точного результату; на практиці завжди краще ділити, щоб не переносити помилки округлення.
Загальна ставка ПДВ (або її місцевий еквівалент, наприклад GST чи податок з продажів) значно відрізняється між країнами. Ця таблиця узагальнює стандартну ставку, що діє у понад 130 країнах; майте на увазі, що більшість із них також застосовують пільгові ставки або звільнення для конкретних товарів і послуг, які тут не деталізовано.
Країни, позначені «-», не застосовують ПДВ або еквівалентний податок на споживання. Коли показано діапазон (мін.-макс.), ставка варіюється залежно від штату, провінції, регіону або типу товару в межах однієї країни (наприклад, Бразилія за штатами, Канада за провінціями, Португалія за регіонами або США, де немає федерального ПДВ, і кожен штат встановлює власний податок з продажів, включно з п'ятьма штатами без цього податку).
Так, і двох видів: повне звільнення та пільгова ставка. Кожна країна вільна визначати, які товари, послуги або види діяльності будуть звільнені від ПДВ. Зазвичай ці звільнення відображають політику, спрямовану на стимулювання споживання в певних галузях, зниження вартості базового споживчого кошика домогосподарств або підтримку таких секторів, як охорона здоров'я, освіта чи експорт.
Окрім повного звільнення, багато країн зберігають пільгові ставки ПДВ, які застосовуються лише до певних товарів або послуг (наприклад, основних продуктів харчування, книг чи громадського транспорту), замість загальної ставки. Якщо ваш товар або послуга має ставку, відмінну від загальної ставки вашої країни, не забудьте скоригувати її в полі ПДВ перед розрахунком.
Помножте суму без податку на ставку в десятковому вигляді (10% = 0.10), щоб отримати суму ПДВ, і додайте її до суми без податку, щоб отримати загальну суму: Загальна сума = Сума без податку × (1 + 0.10). Цей калькулятор автоматично виконує обидві операції після введення суми та ставки.
Поділіть загальну суму на (1 + ставка ПДВ у десятковому вигляді). Наприклад, якщо загальна сума становить $110 000, а ставка 10%, сума без податку дорівнює 110 000 ÷ 1.10 = $100 000. Пряме віднімання відсотка від загальної суми — поширена помилка, яка дає неправильний результат.
Сума без податку — це ціна товару або послуги без податків. ПДВ — це сума податку, що додається до цієї суми без податку. Загальна сума — це сума обох значень: те, що зрештою платить споживач.
Ні. Кожна країна встановлює власну загальну ставку ПДВ (або її еквівалент, наприклад GST, IGV чи ITBIS), а також може визначати пільгові ставки або звільнення для певних товарів. Перегляньте таблицю на цій сторінці, щоб дізнатися загальну ставку, що діє у понад 130 країнах світу.
Так. Поле ПДВ попередньо заповнене звичайною ставкою вашої країни на основі вашого місцезнаходження, але ви можете вільно змінити його, щоб використовувати загальну або пільгову ставку будь-якої країни, або будь-який інший податковий відсоток, який вам потрібно розрахувати.