Calculează TVA-ul unui bon sau al unei facturi cu calculatorul nostru de TVA online. Adaugă TVA la o sumă netă sau scade-l dintr-un total cu precizie, folosind cota țării tale sau orice altă cotă de care ai nevoie. Folosește punctul ca separator zecimal.
Dacă suma introdusă este:
Acest calculator rezolvă simultan cele două situații cele mai comune atunci când lucrezi cu TVA: pornind de la o sumă netă (fără taxă) sau de la o sumă totală (cu taxă inclusă). Nu trebuie să știi dinainte care este cazul tău, deoarece ambele rezultate se calculează în paralel.
Pentru a-l folosi, urmează acești pași:
19990.5.Această flexibilitate face ca acest calculator să fie util atât pentru 19% în Chile sau 21% în Spania, cât și pentru orice altă cotă, generală sau redusă, pe care trebuie să o aplici.
Taxa pe Valoarea Adăugată (TVA) este un impozit indirect care se aplică pe consumul de bunuri și servicii. Se numește "indirect" deoarece cel care îl plătește în final este consumatorul, deși cel care îl declară și îl plătește către fisc este compania care vinde bunul sau prestează serviciul. În practică, vânzătorul acționează ca intermediar: percepe taxa la fiecare vânzare și o transferă autorității fiscale din țara sa, deducând TVA-ul pe care el însuși l-a plătit la propriile achiziții.
Fiecare țară stabilește propria cotă de TVA (sau echivalentul acesteia, precum GST în Australia, IGV în Peru sau ITBIS în Republica Dominicană), precum și excepțiile și cotele reduse care se aplică anumitor produse sau servicii. De aceea nu există un "TVA universal": la nivel mondial, cota generală poate varia de la 4.5% în Andorra până la 27% în Ungaria, existând chiar țări, precum Statele Unite, care nu aplică TVA la nivel național. Poți verifica cota în vigoare în peste 130 de țări în tabelul de mai jos.
Pentru a calcula TVA-ul ai nevoie doar de două date: suma de referință (netă sau totală) și cota de impozitare aplicabilă, exprimată în format zecimal (de exemplu, 10% echivalează cu 0.10). De aici, există două formule în funcție de ceea ce dorești să obții.
Se folosește atunci când cunoști prețul fără taxă și vrei să afli cât este TVA-ul și totalul de plată:
Sumă totală = Sumă netă × (1 + TVA)
Sumă TVA = Sumă totală − Sumă netă
Se folosește atunci când cunoști prețul final (cu taxă inclusă) și vrei să afli suma netă și cât reprezintă TVA-ul:
Sumă netă = Sumă totală ÷ (1 + TVA)
Sumă TVA = Sumă totală − Sumă netă
O greșeală frecventă este scăderea directă a procentului din total (de exemplu, calcularea a 10% din $100.000 și scăderea acestuia). Acest lucru este incorect, deoarece acel 10% a fost calculat din total, nu din net: scăzându-l, se obține o sumă netă mai mică decât cea reală. De aceea trebuie mereu împărțit totalul la (1 + TVA) pentru a obține corect suma netă.
Un produs are o sumă netă de $100.000, iar cota de TVA aplicabilă este de 10% (0.10):
Sumă TVA = 100.000 × 0.10 = $10.000
Sumă totală = 100.000 + 10.000 = $110.000
Prețul final plătit de consumator este de $110.000, din care $10.000 reprezintă TVA-ul pe care compania trebuie să îl declare.
O factură sosește pentru un total de $110.000, taxă inclusă, cu o cotă de TVA de 10% (0.10):
Sumă netă = 110.000 ÷ 1.10 = $100.000
Sumă TVA = 110.000 − 100.000 = $10.000
Suma netă a produsului sau serviciului este de $100.000, iar TVA-ul conținut în factură este de $10.000. Observă că, deși suma finală de TVA coincide cu cea din exemplul anterior, acest lucru se întâmplă deoarece am pornit de la rezultatul exact; în practică este întotdeauna mai bine să împarți pentru a nu propaga erori de rotunjire.
Cota generală de TVA (sau echivalentul local, precum GST sau impozitul pe vânzări) variază semnificativ între țări. Acest tabel rezumă cota standard în vigoare în peste 130 de țări; reține că majoritatea menține, în plus, cote reduse sau scutiri pentru produse și servicii specifice, care nu sunt detaliate aici.
Țările marcate cu "-" nu aplică TVA și nici un impozit pe consum echivalent. Când este afișat un interval (min.-max.), cota variază în funcție de stat, provincie, regiune sau tipul produsului în cadrul aceleiași țări (de exemplu, Brazilia pe stat, Canada pe provincie, Portugalia pe regiune sau Statele Unite, unde nu există TVA federal și fiecare stat stabilește propriul impozit pe vânzări, inclusiv cinci state fără acest impozit).
Da, și de două tipuri: scutire totală și cotă redusă. Fiecare țară este liberă să legifereze care produse, servicii sau activități vor fi scutite de plata TVA-ului. Este obișnuit ca aceste scutiri să răspundă unor politici menite să încurajeze consumul în anumite industrii, să reducă costul coșului de bunuri de bază al gospodăriilor sau să stimuleze sectoare precum sănătatea, educația sau exportul.
Pe lângă scutirea totală, multe țări mențin cote reduse de TVA care se aplică doar anumitor produse sau servicii (de exemplu, alimente de bază, cărți sau transport public), în locul cotei generale. Dacă produsul sau serviciul tău are o cotă diferită de cea generală a țării tale, nu uita să o ajustezi în câmpul TVA înainte de a calcula.
Înmulțește suma netă cu cota exprimată zecimal (10% = 0.10) pentru a obține suma TVA-ului și adaug-o la suma netă pentru a obține totalul: Sumă totală = Sumă netă × (1 + 0.10). Acest calculator efectuează ambele operații automat odată ce introduci suma și cota.
Împarte suma totală la (1 + cota de TVA exprimată zecimal). De exemplu, dacă totalul este $110.000 și cota este de 10%, suma netă este 110.000 ÷ 1.10 = $100.000. Scăderea directă a procentului din total este o greșeală comună care oferă un rezultat incorect.
Suma netă este prețul bunului sau serviciului fără taxe. TVA-ul este suma taxei care se adaugă la această sumă netă. Suma totală este suma celor două: ceea ce plătește în final consumatorul.
Nu. Fiecare țară stabilește propria cotă generală de TVA (sau echivalentul acesteia, precum GST, IGV sau ITBIS), și poate defini de asemenea cote reduse sau scutiri pentru anumite produse. Consultă tabelul din această pagină pentru a afla cota generală în vigoare în peste 130 de țări din întreaga lume.
Da. Câmpul TVA este precompletat cu cota obișnuită a țării tale, în funcție de locația ta, dar îl poți edita liber pentru a folosi cota generală sau redusă a oricărei țări, sau orice alt procent de impozit pe care trebuie să îl calculezi.