Oblicz VAT z paragonu lub faktury za pomocą naszego kalkulatora VAT online. Dodaj VAT do kwoty netto lub odejmij go od kwoty brutto z precyzją, używając stawki swojego kraju lub dowolnej innej, jakiej potrzebujesz. Użyj kropki jako separatora dziesiętnego.
Jeśli wprowadzona kwota to:
Ten kalkulator rozwiązuje jednocześnie dwie najczęstsze sytuacje przy pracy z VAT: wyjście od kwoty netto (bez podatku) lub od kwoty brutto (z podatkiem). Nie musisz wiedzieć wcześniej, który przypadek Cię dotyczy, ponieważ oba wyniki są obliczane równolegle.
Aby go użyć, wykonaj następujące kroki:
19990.5.Ta elastyczność sprawia, że kalkulator jest przydatny zarówno dla 19% w Chile, jak i 21% w Hiszpanii, a także dla każdej innej stawki, ogólnej lub obniżonej, którą musisz zastosować.
Podatek od wartości dodanej (VAT) to podatek pośredni nakładany na konsumpcję towarów i usług. Nazywany jest "pośrednim", ponieważ ostatecznie płaci go konsument, chociaż deklaruje go i odprowadza do urzędu skarbowego firma, która sprzedaje towar lub świadczy usługę. W praktyce sprzedawca działa jako pośrednik: pobiera podatek przy każdej sprzedaży i przekazuje go organowi podatkowemu swojego kraju, odliczając VAT, który sam zapłacił przy własnych zakupach.
Każdy kraj ustala własną stawkę VAT (lub jej odpowiednik, jak GST w Australii, IGV w Peru czy ITBIS w Dominikanie), a także wyjątki i obniżone stawki mające zastosowanie do określonych produktów lub usług. Dlatego nie istnieje "uniwersalny VAT": na całym świecie ogólna stawka może wynosić od 4.5% w Andorze do 27% na Węgrzech, a są nawet kraje, takie jak Stany Zjednoczone, które nie stosują VAT na poziomie krajowym. Aktualną stawkę w ponad 130 krajach możesz sprawdzić w tabeli poniżej.
Aby obliczyć VAT, potrzebujesz tylko dwóch danych: kwoty referencyjnej (netto lub brutto) oraz obowiązującej stawki podatkowej, wyrażonej w postaci dziesiętnej (na przykład 10% odpowiada 0.10). Stąd istnieją dwa wzory w zależności od tego, co chcesz uzyskać.
Stosuje się go, gdy znasz cenę bez podatku i chcesz wiedzieć, ile wynosi VAT i całkowita kwota do zapłaty:
Kwota brutto = Kwota netto × (1 + VAT)
Kwota VAT = Kwota brutto − Kwota netto
Stosuje się go, gdy znasz cenę końcową (z podatkiem) i chcesz wiedzieć, jaka jest kwota netto i ile odpowiada VAT:
Kwota netto = Kwota brutto ÷ (1 + VAT)
Kwota VAT = Kwota brutto − Kwota netto
Częstym błędem jest odejmowanie procentu bezpośrednio od kwoty brutto (na przykład obliczenie 10% z 100 000 zł i odjęcie tego). Jest to nieprawidłowe, ponieważ te 10% zostało obliczone od kwoty brutto, a nie netto: odejmując je, otrzymujemy kwotę netto niższą niż rzeczywista. Dlatego zawsze należy podzielić kwotę brutto przez (1 + VAT), aby prawidłowo wyliczyć kwotę netto.
Produkt ma kwotę netto 100 000 i obowiązującą stawkę VAT 10% (0.10):
Kwota VAT = 100 000 × 0.10 = 10 000
Kwota brutto = 100 000 + 10 000 = 110 000
Cena końcowa płacona przez konsumenta wynosi 110 000, z czego 10 000 odpowiada VAT, który firma musi zadeklarować.
Faktura opiewa na kwotę brutto 110 000, z VAT, przy stawce VAT 10% (0.10):
Kwota netto = 110 000 ÷ 1.10 = 100 000
Kwota VAT = 110 000 − 100 000 = 10 000
Kwota netto produktu lub usługi wynosi 100 000, a VAT zawarty w fakturze to 10 000. Zwróć uwagę, że chociaż końcowa kwota VAT pokrywa się z poprzednim przykładem, wynika to z faktu, że wyszliśmy od dokładnego wyniku; w praktyce zawsze lepiej jest dzielić, aby nie przenosić błędów zaokrągleń.
Ogólna stawka VAT (lub jej lokalny odpowiednik, jak GST czy podatek od sprzedaży) znacznie różni się między krajami. Ta tabela podsumowuje standardową stawkę obowiązującą w ponad 130 krajach; pamiętaj, że większość z nich stosuje również obniżone stawki lub zwolnienia dla konkretnych produktów i usług, które nie są tu szczegółowo opisane.
Kraje oznaczone "-" nie stosują VAT ani równoważnego podatku konsumpcyjnego. Gdy pokazany jest zakres (min.-maks.), stawka różni się w zależności od stanu, prowincji, regionu lub rodzaju produktu w obrębie tego samego kraju (na przykład Brazylia według stanu, Kanada według prowincji, Portugalia według regionu, lub Stany Zjednoczone, gdzie nie istnieje federalny VAT, a każdy stan ustala własny podatek od sprzedaży, w tym pięć stanów bez tego podatku).
Tak, i to w dwóch rodzajach: całkowite zwolnienie i obniżona stawka. Każdy kraj może samodzielnie decydować, które produkty, usługi lub działalności będą zwolnione z VAT. Te zwolnienia często odpowiadają polityce mającej na celu zachęcanie do konsumpcji w określonych branżach, obniżenie kosztów podstawowego koszyka gospodarstw domowych lub wspieranie sektorów takich jak zdrowie, edukacja czy eksport.
Oprócz całkowitego zwolnienia wiele krajów utrzymuje obniżone stawki VAT, które mają zastosowanie tylko do określonych produktów lub usług (na przykład podstawowej żywności, książek czy transportu publicznego), zamiast stawki ogólnej. Jeśli Twój produkt lub usługa ma stawkę inną niż ogólna stawka Twojego kraju, pamiętaj, aby dostosować ją w polu VAT przed obliczeniem.
Pomnóż kwotę netto przez stawkę w postaci dziesiętnej (10% = 0.10), aby uzyskać kwotę VAT, i dodaj ją do kwoty netto, aby uzyskać kwotę brutto: Kwota brutto = Kwota netto × (1 + 0.10). Ten kalkulator wykonuje obie operacje automatycznie po wprowadzeniu kwoty i stawki.
Podziel kwotę brutto przez (1 + stawka VAT w postaci dziesiętnej). Na przykład, jeśli kwota brutto wynosi 110 000, a stawka 10%, kwota netto wynosi 110 000 ÷ 1.10 = 100 000. Bezpośrednie odejmowanie procentu od kwoty brutto jest częstym błędem, który daje nieprawidłowy wynik.
Kwota netto to cena towaru lub usługi bez podatków. VAT to kwota podatku doliczana do tej kwoty netto. Kwota brutto to suma obu: to, co ostatecznie płaci konsument.
Nie. Każdy kraj ustala własną ogólną stawkę VAT (lub jej odpowiednik, jak GST, IGV czy ITBIS), a także może definiować obniżone stawki lub zwolnienia dla określonych produktów. Sprawdź tabelę na tej stronie, aby poznać ogólną stawkę obowiązującą w ponad 130 krajach na całym świecie.
Tak. Pole VAT jest wstępnie wypełnione typową stawką Twojego kraju na podstawie Twojej lokalizacji, ale możesz je swobodnie edytować, aby użyć ogólnej lub obniżonej stawki dowolnego kraju, lub dowolnego innego procentu podatku, który musisz obliczyć.