Berechnen Sie die Mehrwertsteuer eines Belegs oder einer Rechnung mit unserem Online-Mehrwertsteuerrechner. Fügen Sie die MwSt. zu einem Nettobetrag hinzu oder ziehen Sie sie präzise von einem Gesamtbetrag ab, mit dem Satz Ihres Landes oder jedem anderen benötigten Satz. Verwenden Sie einen Punkt als Dezimaltrennzeichen.
Wenn der eingegebene Betrag ist:
Dieser Rechner löst gleichzeitig die beiden häufigsten Situationen im Umgang mit der Mehrwertsteuer: den Ausgang von einem Nettobetrag (ohne Steuer) oder von einem Gesamtbetrag (inklusive Steuer). Sie müssen vorher nicht wissen, welcher Fall auf Sie zutrifft, da beide Ergebnisse parallel berechnet werden.
Um ihn zu verwenden, folgen Sie diesen Schritten:
19990.5.Diese Flexibilität macht den Rechner sowohl für die 19% in Chile oder die 21% in Spanien als auch für jeden anderen allgemeinen oder ermäßigten Satz nützlich, den Sie anwenden müssen.
Die Mehrwertsteuer (MwSt.) ist eine indirekte Steuer, die den Verbrauch von Waren und Dienstleistungen belastet. Sie wird "indirekt" genannt, weil letztendlich der Verbraucher sie zahlt, obwohl das Unternehmen, das die Ware verkauft oder die Dienstleistung erbringt, sie erklärt und an das Finanzamt abführt. In der Praxis agiert der Verkäufer als Vermittler: Er erhebt die Steuer bei jedem Verkauf und leitet sie an die Steuerbehörde seines Landes weiter, wobei er die MwSt., die er selbst bei seinen eigenen Einkäufen gezahlt hat, abzieht.
Jedes Land legt seinen eigenen Mehrwertsteuersatz fest (oder dessen Äquivalent, wie die GST in Australien, die IGV in Peru oder die ITBIS in der Dominikanischen Republik), ebenso wie die Ausnahmen und ermäßigten Sätze, die für bestimmte Produkte oder Dienstleistungen gelten. Deshalb gibt es keine "universelle Mehrwertsteuer": weltweit kann der allgemeine Satz von 4.5% in Andorra bis zu 27% in Ungarn reichen, und es gibt sogar Länder wie die Vereinigten Staaten, die auf nationaler Ebene keine Mehrwertsteuer erheben. Den aktuellen Satz für mehr als 130 Länder finden Sie in der Tabelle weiter unten.
Um die Mehrwertsteuer zu berechnen, benötigen Sie nur zwei Angaben: den Referenzbetrag (netto oder gesamt) und den anwendbaren Steuersatz, ausgedrückt als Dezimalzahl (zum Beispiel entspricht 10% 0.10). Von dort aus gibt es zwei Formeln, je nachdem, was Sie erhalten möchten.
Wird verwendet, wenn Sie den Preis ohne Steuer kennen und wissen möchten, wie hoch die MwSt. und der zu zahlende Gesamtbetrag sind:
Gesamtbetrag = Nettobetrag × (1 + MwSt.)
MwSt.-Betrag = Gesamtbetrag − Nettobetrag
Wird verwendet, wenn Sie den Endpreis (inklusive Steuer) kennen und wissen möchten, wie hoch der Nettobetrag ist und wie viel der MwSt. entspricht:
Nettobetrag = Gesamtbetrag ÷ (1 + MwSt.)
MwSt.-Betrag = Gesamtbetrag − Nettobetrag
Ein häufiger Fehler besteht darin, den Prozentsatz direkt vom Gesamtbetrag abzuziehen (zum Beispiel 10% von $100.000 zu berechnen und abzuziehen). Das ist falsch, weil diese 10% auf den Gesamtbetrag und nicht auf den Nettobetrag berechnet wurden: Zieht man sie ab, erhält man einen niedrigeren Nettobetrag als den tatsächlichen. Deshalb muss man den Gesamtbetrag immer durch (1 + MwSt.) teilen, um den Nettobetrag korrekt zu ermitteln.
Ein Produkt hat einen Nettobetrag von $100.000 und der anwendbare MwSt.-Satz beträgt 10% (0.10):
MwSt.-Betrag = 100.000 × 0.10 = $10.000
Gesamtbetrag = 100.000 + 10.000 = $110.000
Der Endpreis, den der Verbraucher zahlt, beträgt $110.000, wovon $10.000 der MwSt. entsprechen, die das Unternehmen erklären muss.
Eine Rechnung geht über einen Gesamtbetrag von $110.000 ein, inklusive Steuer, mit einem MwSt.-Satz von 10% (0.10):
Nettobetrag = 110.000 ÷ 1.10 = $100.000
MwSt.-Betrag = 110.000 − 100.000 = $10.000
Der Nettobetrag des Produkts oder der Dienstleistung beträgt $100.000, und die in der Rechnung enthaltene MwSt. beträgt $10.000. Beachten Sie, dass der endgültige MwSt.-Betrag zwar mit dem des vorherigen Beispiels übereinstimmt, dies aber daran liegt, dass wir vom exakten Ergebnis ausgegangen sind; in der Praxis ist es immer besser zu dividieren, um keine Rundungsfehler zu übertragen.
Der allgemeine Mehrwertsteuersatz (oder sein lokales Äquivalent, wie GST oder Umsatzsteuer) variiert erheblich zwischen den Ländern. Diese Tabelle fasst den in mehr als 130 Ländern geltenden Standardsatz zusammen; denken Sie daran, dass die meisten Länder außerdem ermäßigte Sätze oder Befreiungen für bestimmte Produkte und Dienstleistungen beibehalten, die hier nicht im Detail aufgeführt sind.
Länder, die mit "-" gekennzeichnet sind, erheben keine Mehrwertsteuer oder eine gleichwertige Verbrauchssteuer. Wenn eine Spanne angezeigt wird (min.-max.), variiert der Satz je nach Bundesstaat, Provinz, Region oder Produktart innerhalb desselben Landes (zum Beispiel Brasilien nach Bundesstaat, Kanada nach Provinz, Portugal nach Region oder die Vereinigten Staaten, wo es keine bundesweite Mehrwertsteuer gibt und jeder Bundesstaat seine eigene Umsatzsteuer festlegt, darunter fünf Bundesstaaten ohne diese Steuer).
Ja, und zwar in zwei Formen: vollständige Befreiung und ermäßigter Satz. Jedes Land kann frei entscheiden, welche Produkte, Dienstleistungen oder Tätigkeiten von der Mehrwertsteuer befreit sind. Häufig beruhen diese Befreiungen auf Maßnahmen zur Förderung des Konsums in bestimmten Branchen, zur Senkung der Kosten für den Grundbedarf der Haushalte oder zur Förderung von Sektoren wie Gesundheit, Bildung oder Export.
Neben der vollständigen Befreiung behalten viele Länder ermäßigte Mehrwertsteuersätze bei, die nur für bestimmte Produkte oder Dienstleistungen gelten (zum Beispiel Grundnahrungsmittel, Bücher oder öffentlicher Nahverkehr), anstelle des allgemeinen Satzes. Wenn Ihr Produkt oder Ihre Dienstleistung einen anderen Satz als den allgemeinen Satz Ihres Landes hat, denken Sie daran, ihn vor der Berechnung im MwSt.-Feld anzupassen.
Multiplizieren Sie den Nettobetrag mit dem Satz als Dezimalzahl (10% = 0.10), um den MwSt.-Betrag zu erhalten, und addieren Sie ihn zum Nettobetrag, um den Gesamtbetrag zu erhalten: Gesamtbetrag = Nettobetrag × (1 + 0.10). Dieser Rechner führt beide Operationen automatisch aus, sobald Sie den Betrag und den Satz eingeben.
Teilen Sie den Gesamtbetrag durch (1 + MwSt.-Satz als Dezimalzahl). Wenn der Gesamtbetrag beispielsweise $110.000 beträgt und der Satz 10% ist, beträgt der Nettobetrag 110.000 ÷ 1.10 = $100.000. Den Prozentsatz direkt vom Gesamtbetrag abzuziehen, ist ein häufiger Fehler, der zu einem falschen Ergebnis führt.
Der Nettobetrag ist der Preis der Ware oder Dienstleistung ohne Steuern. Die MwSt. ist der Steuerbetrag, der zu diesem Nettobetrag hinzugefügt wird. Der Gesamtbetrag ist die Summe aus beiden: das, was der Verbraucher letztendlich zahlt.
Nein. Jedes Land legt seinen eigenen allgemeinen Mehrwertsteuersatz fest (oder dessen Äquivalent, wie GST, IGV oder ITBIS), und kann außerdem ermäßigte Sätze oder Befreiungen für bestimmte Produkte festlegen. Sehen Sie sich die Tabelle auf dieser Seite an, um den allgemeinen Satz in mehr als 130 Ländern weltweit zu erfahren.
Ja. Das MwSt.-Feld ist mit dem üblichen Satz Ihres Landes basierend auf Ihrem Standort vorausgefüllt, aber Sie können es frei bearbeiten, um den allgemeinen oder ermäßigten Satz eines beliebigen Landes oder jeden anderen Steuersatz zu verwenden, den Sie berechnen müssen.