Calcola l'IVA di uno scontrino o di una fattura con il nostro calcolatore IVA online. Aggiungi l'IVA a un importo netto o sottraila da un totale con precisione, usando l'aliquota del tuo paese o qualsiasi altra di cui hai bisogno. Usa il punto come separatore decimale.
Se l'importo inserito è:
Questo calcolatore risolve contemporaneamente le due situazioni più comuni quando si lavora con l'IVA: partire da un importo netto (senza imposta) o partire da un importo totale (imposta inclusa). Non è necessario sapere in anticipo qual è il tuo caso, perché entrambi i risultati vengono calcolati in parallelo.
Per usarlo, segui questi passaggi:
19990.5.Questa flessibilità rende il calcolatore utile sia per il 19% del Cile o il 21% della Spagna, sia per qualsiasi altra aliquota, generale o ridotta, che devi applicare.
L'Imposta sul Valore Aggiunto (IVA) è un'imposta indiretta che grava sul consumo di beni e servizi. Si chiama "indiretta" perché chi la paga in ultima istanza è il consumatore, anche se chi la dichiara e la versa al fisco è l'azienda che vende il bene o presta il servizio. In pratica, il venditore agisce da intermediario: addebita l'imposta a ogni vendita e la trasferisce all'autorità fiscale del suo paese, detraendo l'IVA che a sua volta ha pagato sui propri acquisti.
Ogni paese fissa la propria aliquota IVA (o il suo equivalente, come la GST in Australia, l'IGV in Perù o l'ITBIS nella Repubblica Dominicana), così come le eccezioni e le aliquote ridotte che si applicano a determinati prodotti o servizi. Per questo non esiste un'"IVA universale": a livello mondiale l'aliquota generale può andare dal 4.5% di Andorra al 27% dell'Ungheria, e ci sono persino paesi, come gli Stati Uniti, che non applicano l'IVA a livello nazionale. Puoi consultare l'aliquota vigente in più di 130 paesi nella tabella qui sotto.
Per calcolare l'IVA hai bisogno solo di due dati: l'importo di riferimento (netto o totale) e l'aliquota d'imposta applicabile, espressa in decimale (ad esempio, il 10% equivale a 0.10). Da qui esistono due formule a seconda di ciò che vuoi ottenere.
Si usa quando conosci il prezzo senza imposta e vuoi sapere quanto è l'IVA e il totale da pagare:
Importo totale = Importo netto × (1 + IVA)
Importo IVA = Importo totale − Importo netto
Si usa quando conosci il prezzo finale (imposta inclusa) e vuoi sapere qual è l'importo netto e quanto corrisponde all'IVA:
Importo netto = Importo totale ÷ (1 + IVA)
Importo IVA = Importo totale − Importo netto
Un errore frequente è sottrarre direttamente la percentuale dal totale (ad esempio, calcolare il 10% di $100.000 e sottrarlo). Questo è sbagliato, perché quel 10% è stato calcolato sul totale e non sul netto: sottraendolo si ottiene un importo netto inferiore a quello reale. Per questo bisogna sempre dividere il totale per (1 + IVA) per ottenere correttamente il netto.
Un prodotto ha un importo netto di $100.000 e l'aliquota IVA applicabile è del 10% (0.10):
Importo IVA = 100.000 × 0.10 = $10.000
Importo totale = 100.000 + 10.000 = $110.000
Il prezzo finale pagato dal consumatore è di $110.000, di cui $10.000 corrispondono all'IVA che l'azienda deve dichiarare.
Arriva una fattura per un totale di $110.000, imposta inclusa, con un'aliquota IVA del 10% (0.10):
Importo netto = 110.000 ÷ 1.10 = $100.000
Importo IVA = 110.000 − 100.000 = $10.000
L'importo netto del prodotto o del servizio è $100.000, e l'IVA contenuta nella fattura è $10.000. Nota che, sebbene l'importo finale dell'IVA coincida con quello dell'esempio precedente, ciò accade perché siamo partiti dal risultato esatto; nella pratica conviene sempre dividere per non trascinare errori di arrotondamento.
L'aliquota generale IVA (o il suo equivalente locale, come la GST o l'imposta sulle vendite) varia significativamente tra i paesi. Questa tabella riassume l'aliquota standard vigente in più di 130 paesi; ricorda che la maggior parte mantiene inoltre aliquote ridotte o esenzioni per prodotti e servizi specifici, non dettagliati qui.
I paesi contrassegnati con "-" non applicano l'IVA né un'imposta sui consumi equivalente. Quando viene mostrato un intervallo (min.-max.), l'aliquota varia in base allo stato, alla provincia, alla regione o al tipo di prodotto all'interno dello stesso paese (ad esempio, il Brasile per stato, il Canada per provincia, il Portogallo per regione o gli Stati Uniti, dove non esiste un'IVA federale e ogni stato fissa la propria imposta sulle vendite, inclusi cinque stati senza questa imposta).
Sì, e di due tipi: esenzione totale e aliquota ridotta. Ogni paese è libero di legiferare su quali prodotti, servizi o attività saranno esenti dal pagamento dell'IVA. È comune che queste esenzioni rispondano a politiche volte a incentivare il consumo in determinati settori, ridurre il costo del paniere alimentare di base delle famiglie, o incentivare settori come la sanità, l'istruzione o l'esportazione.
Oltre all'esenzione totale, molti paesi mantengono aliquote IVA ridotte che si applicano solo a determinati prodotti o servizi (ad esempio, alimenti di base, libri o trasporto pubblico), invece dell'aliquota generale. Se il tuo prodotto o servizio ha un'aliquota diversa da quella generale del tuo paese, ricordati di aggiustarla nel campo IVA prima di calcolare.
Moltiplica l'importo netto per l'aliquota in decimale (10% = 0.10) per ottenere l'importo dell'IVA, e sommalo all'importo netto per ottenere il totale: Importo totale = Importo netto × (1 + 0.10). Questo calcolatore esegue entrambe le operazioni automaticamente inserendo l'importo e l'aliquota.
Dividi l'importo totale per (1 + aliquota IVA in decimale). Ad esempio, se il totale è $110.000 e l'aliquota è del 10%, l'importo netto è 110.000 ÷ 1.10 = $100.000. Sottrarre direttamente la percentuale dal totale è un errore comune che dà un risultato scorretto.
L'importo netto è il prezzo del bene o servizio senza imposte. L'IVA è l'importo dell'imposta che si aggiunge a tale importo netto. L'importo totale è la somma di entrambi: ciò che paga infine il consumatore.
No. Ogni paese fissa la propria aliquota IVA generale (o il suo equivalente, come GST, IGV o ITBIS), e può inoltre definire aliquote ridotte o esenzioni per determinati prodotti. Consulta la tabella di questa pagina per conoscere l'aliquota generale vigente in più di 130 paesi in tutto il mondo.
Sì. Il campo IVA è precompilato con l'aliquota abituale del tuo paese in base alla tua posizione, ma puoi modificarlo liberamente per usare l'aliquota generale o ridotta di qualsiasi paese, o qualsiasi altra percentuale d'imposta che devi calcolare.