Calcule o IVA de um recibo ou fatura com nossa calculadora de IVA online. Adicione o IVA a um valor líquido ou remova-o de um total com precisão, usando a taxa do seu país ou qualquer outra que precisar. Utilize o ponto como separador decimal.
Se o valor inserido for:
Esta calculadora resolve ao mesmo tempo as duas situações mais comuns ao trabalhar com o IVA: partir de um valor líquido (sem imposto) ou partir de um valor total (com imposto incluído). Você não precisa saber de antemão qual é o seu caso, porque ambos os resultados são calculados em paralelo.
Para usá-la, siga estes passos:
19990.5.Essa flexibilidade faz com que a calculadora sirva tanto para os 19% do Chile ou os 21% da Espanha como para qualquer outra taxa, geral ou reduzida, que precisar aplicar.
O Imposto sobre o Valor Agregado (IVA) é um tributo indireto que incide sobre o consumo de bens e serviços. É chamado de "indireto" porque quem o paga, em última instância, é o consumidor, embora quem o declara e recolhe ao fisco seja a empresa que vende o bem ou presta o serviço. Na prática, o vendedor atua como intermediário: cobra o imposto em cada venda e o repassa à autoridade tributária do seu país, descontando o IVA que ele próprio pagou em suas compras.
Cada país fixa sua própria taxa de IVA (ou seu equivalente, como o GST na Austrália, o IGV no Peru ou o ITBIS na República Dominicana), assim como as exceções e taxas reduzidas que se aplicam a determinados produtos ou serviços. Por isso não existe um "IVA universal": em nível mundial, a taxa geral pode variar de 4.5% em Andorra até 27% na Hungria, e há até países, como os Estados Unidos, que não aplicam IVA em nível nacional. Você pode conferir a taxa vigente em mais de 130 países na tabela abaixo.
Para calcular o IVA você só precisa de dois dados: o valor de referência (líquido ou total) e a taxa de imposto aplicável, expressa em decimal (por exemplo, 10% equivale a 0.10). A partir daí, existem duas fórmulas, dependendo do que você deseja obter.
Usada quando você conhece o preço sem imposto e quer saber quanto é o IVA e o total a pagar:
Valor total = Valor líquido × (1 + IVA)
Valor do IVA = Valor total − Valor líquido
Usada quando você conhece o preço final (com imposto incluído) e quer saber qual é o valor líquido e quanto corresponde ao IVA:
Valor líquido = Valor total ÷ (1 + IVA)
Valor do IVA = Valor total − Valor líquido
Um erro frequente é subtrair diretamente a porcentagem do total (por exemplo, calcular 10% de $100.000 e subtraí-lo). Isso está incorreto, porque esse 10% foi calculado sobre o total e não sobre o líquido: ao subtraí-lo, obtém-se um valor líquido menor do que o real. Por isso, sempre é preciso dividir o total por (1 + IVA) para obter o valor líquido corretamente.
Um produto tem um valor líquido de $100.000 e a taxa de IVA aplicável é 10% (0.10):
Valor do IVA = 100.000 × 0.10 = $10.000
Valor total = 100.000 + 10.000 = $110.000
O preço final pago pelo consumidor é $110.000, dos quais $10.000 correspondem ao IVA que a empresa deve declarar.
Uma fatura chega com um total de $110.000, imposto incluído, com uma taxa de IVA de 10% (0.10):
Valor líquido = 110.000 ÷ 1.10 = $100.000
Valor do IVA = 110.000 − 100.000 = $10.000
O valor líquido do produto ou serviço é $100.000, e o IVA contido na fatura é $10.000. Note que, embora o valor final do IVA coincida com o do exemplo anterior, isso ocorre porque partimos do resultado exato; na prática, é sempre melhor dividir para não arrastar erros de arredondamento.
A taxa geral de IVA (ou seu equivalente local, como o GST ou o imposto sobre vendas) varia significativamente entre os países. Esta tabela resume a taxa padrão vigente em mais de 130 países; lembre-se de que a maioria mantém, além disso, taxas reduzidas ou isenções para produtos e serviços específicos, que não são detalhados aqui.
Os países marcados com "-" não aplicam IVA nem um imposto sobre o consumo equivalente. Quando é exibido um intervalo (mín.-máx.), a taxa varia conforme o estado, província, região ou tipo de produto dentro do mesmo país (por exemplo, o Brasil por estado, o Canadá por província, Portugal por região ou os Estados Unidos, onde não existe IVA federal e cada estado fixa seu próprio imposto sobre vendas, incluindo cinco estados sem esse imposto).
Sim, e de dois tipos: isenção total e taxa reduzida. Cada país é livre para legislar quais produtos, serviços ou atividades ficarão isentos do pagamento de IVA. É comum que essas isenções respondam a políticas para incentivar o consumo em determinadas indústrias, baratear o custo da cesta básica das famílias, ou incentivar setores como saúde, educação ou exportação.
Além da isenção total, muitos países mantêm taxas reduzidas de IVA que se aplicam somente a determinados produtos ou serviços (por exemplo, alimentos básicos, livros ou transporte público), em vez da taxa geral. Se o seu produto ou serviço tiver uma taxa diferente da geral do seu país, lembre-se de ajustá-la no campo IVA antes de calcular.
Multiplique o valor líquido pela taxa em decimal (10% = 0.10) para obter o valor do IVA, e some-o ao valor líquido para obter o total: Valor total = Valor líquido × (1 + 0.10). Esta calculadora faz ambas as operações automaticamente ao inserir o valor e a taxa.
Divida o valor total por (1 + taxa de IVA em decimal). Por exemplo, se o total é $110.000 e a taxa é 10%, o valor líquido é 110.000 ÷ 1.10 = $100.000. Subtrair diretamente a porcentagem do total é um erro comum que gera um resultado incorreto.
O valor líquido é o preço do bem ou serviço sem impostos. O IVA é o valor do imposto que se soma sobre esse valor líquido. O valor total é a soma dos dois: o que o consumidor finalmente paga.
Não. Cada país fixa sua própria taxa geral de IVA (ou seu equivalente, como GST, IGV ou ITBIS), e também pode definir taxas reduzidas ou isenções para determinados produtos. Consulte a tabela desta página para conhecer a taxa geral vigente em mais de 130 países ao redor do mundo.
Sim. O campo IVA vem pré-preenchido com a taxa habitual do seu país conforme sua localização, mas você pode editá-lo livremente para usar a taxa geral ou reduzida de qualquer país, ou qualquer outra porcentagem de imposto que precisar calcular.