Tính thuế GTGT của biên lai hoặc hóa đơn với máy tính thuế GTGT trực tuyến của chúng tôi. Cộng thuế GTGT vào số tiền ròng hoặc trừ chính xác khỏi tổng số tiền, sử dụng mức thuế suất của quốc gia bạn hoặc bất kỳ mức nào khác bạn cần. Sử dụng dấu chấm làm dấu phân cách thập phân.
Nếu số tiền nhập vào là:
Máy tính này giải quyết đồng thời hai tình huống phổ biến nhất khi làm việc với thuế GTGT: xuất phát từ số tiền ròng (chưa gồm thuế) hoặc từ tổng số tiền (đã gồm thuế). Bạn không cần biết trước trường hợp nào áp dụng cho mình, vì cả hai kết quả đều được tính song song.
Để sử dụng, hãy làm theo các bước sau:
19990.5.Sự linh hoạt này giúp máy tính hữu ích cho cả mức 19% ở Chile hay 21% ở Tây Ban Nha, cũng như bất kỳ mức thuế suất chung hoặc ưu đãi nào khác bạn cần áp dụng.
Thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT) là một loại thuế gián thu đánh vào việc tiêu thụ hàng hóa và dịch vụ. Nó được gọi là "gián thu" vì người cuối cùng chịu thuế là người tiêu dùng, mặc dù doanh nghiệp bán hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ mới là bên kê khai và nộp thuế cho cơ quan thuế. Trên thực tế, người bán đóng vai trò trung gian: thu thuế trong mỗi lần bán hàng và chuyển nó cho cơ quan thuế của nước mình, đồng thời khấu trừ số thuế GTGT mà chính họ đã trả khi mua hàng.
Mỗi quốc gia tự quy định mức thuế suất GTGT riêng (hoặc loại thuế tương đương, như GST ở Úc, IGV ở Peru hay ITBIS ở Cộng hòa Dominica), cũng như các trường hợp miễn thuế và mức thuế suất ưu đãi áp dụng cho một số sản phẩm hoặc dịch vụ nhất định. Vì vậy không tồn tại một "thuế GTGT chung toàn cầu": trên thế giới, mức thuế suất chung có thể dao động từ 4.5% ở Andorra đến 27% ở Hungary, thậm chí có những quốc gia, như Hoa Kỳ, không áp dụng thuế GTGT ở cấp quốc gia. Bạn có thể xem mức thuế suất hiện hành tại hơn 130 quốc gia trong bảng dưới đây.
Để tính thuế GTGT, bạn chỉ cần hai dữ liệu: số tiền tham chiếu (ròng hoặc tổng) và mức thuế suất áp dụng, được biểu thị dưới dạng số thập phân (ví dụ, 10% tương đương với 0.10). Từ đó, có hai công thức tùy theo điều bạn muốn tính.
Được sử dụng khi bạn biết giá chưa gồm thuế và muốn biết thuế GTGT là bao nhiêu và tổng số tiền phải trả:
Tổng số tiền = Số tiền ròng × (1 + thuế GTGT)
Số tiền thuế GTGT = Tổng số tiền − Số tiền ròng
Được sử dụng khi bạn biết giá cuối cùng (đã gồm thuế) và muốn biết số tiền ròng và số tiền tương ứng với thuế GTGT:
Số tiền ròng = Tổng số tiền ÷ (1 + thuế GTGT)
Số tiền thuế GTGT = Tổng số tiền − Số tiền ròng
Một lỗi thường gặp là trừ trực tiếp tỷ lệ phần trăm từ tổng số tiền (ví dụ, tính 10% của $100.000 và trừ đi). Điều này không chính xác, vì 10% đó được tính trên tổng số tiền chứ không phải trên số tiền ròng: khi trừ đi, bạn sẽ được số tiền ròng thấp hơn thực tế. Vì vậy, luôn phải chia tổng số tiền cho (1 + thuế GTGT) để tính đúng số tiền ròng.
Một sản phẩm có số tiền ròng là $100.000 và mức thuế suất GTGT áp dụng là 10% (0.10):
Số tiền thuế GTGT = 100.000 × 0.10 = $10.000
Tổng số tiền = 100.000 + 10.000 = $110.000
Giá cuối cùng mà người tiêu dùng phải trả là $110.000, trong đó $10.000 tương ứng với thuế GTGT mà doanh nghiệp phải kê khai.
Một hóa đơn có tổng số tiền là $110.000, đã gồm thuế, với mức thuế suất GTGT là 10% (0.10):
Số tiền ròng = 110.000 ÷ 1.10 = $100.000
Số tiền thuế GTGT = 110.000 − 100.000 = $10.000
Số tiền ròng của sản phẩm hoặc dịch vụ là $100.000, và thuế GTGT có trong hóa đơn là $10.000. Lưu ý rằng mặc dù số tiền thuế GTGT cuối cùng trùng với ví dụ trước, điều này xảy ra vì chúng ta xuất phát từ kết quả chính xác; trong thực tế, luôn nên chia để không mang theo sai số làm tròn.
Mức thuế suất GTGT chung (hoặc loại thuế tương đương tại địa phương, như GST hay thuế bán hàng) khác nhau đáng kể giữa các quốc gia. Bảng này tóm tắt mức thuế suất tiêu chuẩn đang áp dụng tại hơn 130 quốc gia; hãy nhớ rằng hầu hết các quốc gia cũng duy trì các mức thuế suất ưu đãi hoặc miễn thuế cho các sản phẩm và dịch vụ cụ thể, không được trình bày chi tiết ở đây.
Các quốc gia được đánh dấu "-" không áp dụng thuế GTGT hay loại thuế tiêu dùng tương đương. Khi hiển thị một khoảng (tối thiểu-tối đa), mức thuế suất thay đổi theo bang, tỉnh, vùng hoặc loại sản phẩm trong cùng một quốc gia (ví dụ, Brazil theo bang, Canada theo tỉnh, Bồ Đào Nha theo vùng, hoặc Hoa Kỳ, nơi không có thuế GTGT liên bang và mỗi bang tự quy định thuế bán hàng riêng, bao gồm năm bang không có loại thuế này).
Có, và có hai loại: miễn thuế hoàn toàn và thuế suất ưu đãi. Mỗi quốc gia được tự do quy định sản phẩm, dịch vụ hoặc hoạt động nào sẽ được miễn thuế GTGT. Những trường hợp miễn thuế này thường phản ánh các chính sách nhằm khuyến khích tiêu dùng trong một số ngành nhất định, giảm chi phí giỏ hàng thiết yếu của hộ gia đình, hoặc thúc đẩy các lĩnh vực như y tế, giáo dục hay xuất khẩu.
Ngoài việc miễn thuế hoàn toàn, nhiều quốc gia duy trì các mức thuế suất GTGT ưu đãi chỉ áp dụng cho một số sản phẩm hoặc dịch vụ nhất định (ví dụ, thực phẩm thiết yếu, sách hoặc phương tiện công cộng), thay vì mức thuế suất chung. Nếu sản phẩm hoặc dịch vụ của bạn có mức thuế suất khác với mức chung của quốc gia bạn, hãy nhớ điều chỉnh trong ô thuế GTGT trước khi tính toán.
Nhân số tiền ròng với mức thuế suất dưới dạng số thập phân (10% = 0.10) để có được số tiền thuế GTGT, và cộng vào số tiền ròng để có tổng số tiền: Tổng số tiền = Số tiền ròng × (1 + 0.10). Máy tính này tự động thực hiện cả hai phép tính khi bạn nhập số tiền và mức thuế suất.
Chia tổng số tiền cho (1 + mức thuế suất GTGT dưới dạng số thập phân). Ví dụ, nếu tổng số tiền là $110.000 và mức thuế suất là 10%, số tiền ròng là 110.000 ÷ 1.10 = $100.000. Việc trừ trực tiếp tỷ lệ phần trăm từ tổng số tiền là một lỗi phổ biến cho kết quả không chính xác.
Số tiền ròng là giá của hàng hóa hoặc dịch vụ chưa gồm thuế. Thuế GTGT là số tiền thuế được cộng thêm vào số tiền ròng đó. Tổng số tiền là tổng của cả hai: số tiền mà người tiêu dùng cuối cùng phải trả.
Không. Mỗi quốc gia quy định mức thuế suất GTGT chung riêng (hoặc loại thuế tương đương, như GST, IGV hay ITBIS), và cũng có thể quy định mức thuế suất ưu đãi hoặc miễn thuế cho một số sản phẩm nhất định. Hãy xem bảng trên trang này để biết mức thuế suất chung đang áp dụng tại hơn 130 quốc gia trên toàn thế giới.
Có. Ô thuế GTGT được điền sẵn với mức thuế suất thông thường của quốc gia bạn dựa trên vị trí của bạn, nhưng bạn có thể chỉnh sửa tự do để sử dụng mức thuế suất chung hoặc ưu đãi của bất kỳ quốc gia nào, hoặc bất kỳ tỷ lệ phần trăm thuế nào khác bạn cần tính toán.